Dans quel type de compte investir?

Il existe 3 types de comptes pour investir en Bourse : PEA (et PEA-PME), compte-Titres ordinaire et contrat d'assurance vie.

La fiscalité appliquée à vos futures plus-values dépendra du type de compte que vous choisirez. 

L'essentiel à retenir

Le Plan d’Épargne en Actions (PEA)

• Jusqu'à 150.000 € investis

• Actions européennes et ETF éligibles

• Avantage fiscal après 5 ans (17,2 % de prélèvements sociaux uniquement)

> PEA : Fiscalité et fonctionnement

L'assurance vie

• Aucun plafond de versement

• Cadre fiscal très avantageux après 8 ans

• Accessible à tous types de placements (fonds euros, unités de compte - ETF)

• Réduction d'impôts et avantages successoraux

> Assurance Vie : Fiscalité et fonctionnement

Le compte-titres ordinaire

• Accès à tous les produits financiers

• Aucune limite de versement

• Fiscalité : Flat Tax de 30 % (impôts + prélèvements sociaux)

Le compte-Titres ordinaire (CTO)

Le compte-titres ordinaire permet de loger les ETF que vous achetez. Il permet de gérer vos investissements sur les marchés financiers et de passer des ordres de bourse. 

En parallèle de votre compte-titres, vous devez détenir un compte espèces qui sera débité du montant de vos achats et des frais, et crédité du montant des ventes et des revenus de vos titres (dividendes, coupons, intérêts). Ce compte courant doit être spécialement ouvert pour assurer le fonctionnement du compte-titres, mais le compte bancaire que vous utilisez quotidiennement peut également faire l’affaire.

Le compte-titres donne toute liberté de choix géographique pour investir. Tous les fonds proposés dans nos Sélections ETF  ont leur place dans un compte titre ordinaire. Le compte-titres ordinaire offre la plus grande souplesse grâce à des mouvements possibles (dépôt/retrait) à tout moment et n’est soumis à aucun plafond. 

Fiscalité : depuis le 1er janvier 2018, un prélèvement forfaitaire unique (PFU) appelé également flat tax de 30 % s'applique à tous les revenus tirés des comptes titres.

Une personne peut posséder autant de comptes-titres qu'elle le souhaite dans autant d'établissements financiers qu'elle le souhaite.

Le compte PEA (Plan Epargne en Actions)

Le compte PEA permet d'investir en Bourse, dans les actions européennes et même internationales avec les ETF, sans payer d'impôt sur vos gains (dividendes et plus-values) dés lors que vous conservez votre compte au moins 5 ans. Vos gains restent toutefois soumis aux prélèvements sociaux (17,2%). En cas de retrait avant les 5 ans, les gains seront imposés au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% comme dans un compte-titres ordinaire.

Vous pouvez investir jusqu’au plafond fixé à 150.000€.

Vous ne pouvez détenir qu’un seul PEA par personne, mais au sein d’un couple, chacun des époux ou partenaires de PACS peut avoir le sien. En revanche, tant qu’ils sont mineurs ou rattachés à votre foyer fiscal, vos enfants ne peuvent pas avoir de PEA.

Il est possible à tout moment de transférer son PEA dans un autre établissement bancaire tout en conservant son antériorité fiscale.

Pour en savoir plus, découvrez notre Dossier Fiscalité PEA

Le compte PEA-PME 

Depuis 2014, le compte PEA-PME permet d'investir dans l'économie locale sur des PME (Petites et Moyennes Entreprises) et des ETI (Entreprises de Taille Intermédiaire) et de bénéficier des mêmes avantages ficaux que pour le PEA "classique".  Pas d'impôt sur vos gains (dividendes et plus-values) dés lors que vous conservez votre compte au moins 5 ans. Vos gains restent toutefois soumis aux prélèvements sociaux (17,2%). En cas de retrait avant les 5 ans, les gains seront imposés au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% comme dans un compte-titres ordinaire.

Vous pouvez investir jusqu’au plafond fixé à 225.000€. Si vous possédez à la fois un PEA et un PEA-PME, ce que vous versez sur ces deux plans ne peut pas dépasser 225.000€.

Vous ne pouvez détenir qu’un seul PEA -PME par personne, mais au sein d’un couple, chacun des époux ou partenaires de PACS peut avoir le sien. En revanche, tant qu’ils sont mineurs ou rattachés à votre foyer fiscal, vos enfants ne peuvent pas avoir de PEA.

LesMeilleursFonds.com propose une sélection des meilleurs Fonds éligibles au PEA.

Pour en savoir plus, découvrez notre Dossier Fiscalité PEA-PME

Le contrat d'Assurance Vie 

Vous pouvez également acheter des ETF à travers un contrat d'Assurance Vie. Des avantages fiscaux substantiels accompagnent sa gestion et son dénouement par retraits après 8 ans.

A la différence du PEA, la législation n’impose pas de plafond aux montants souscrits dans les contrats d’Assurance Vie.

Vous pouvez composer vous même votre portefeuille en choisissant parmi les ETF éligibles (Unités de Compte) à votre contrat.

Pour en savoir plus, découvrez notre Dossier Fiscalité Assurance Vie